דוח תקציב 2023 ברשות הטבע והגנים: בין התאוששות לאתגרי המלחמה

הצעת התקציב לשנת 2023 גובשה בתיאום עם אגף התקציבים באוצר, אושרה במליאת הרשות והוצגה לשרה להגנת הסביבה לאישור ממשלתי. התכנון התקציבי המקורי והביצוע בפועל משקפים מציאות מורכבת, כאשר אירועי המלחמה הובילו לשינויים מהותיים בפעילות הרשות ובתוצאותיה הכספיות.

מקורות הכנסה: תכנון וביצוע

מבקרים ותיירות

• תכנון: גידול של 10% במבקרים ישראלים והתאוששות תיירות החוץ ל-70% ביחס לשנת 2019
• ביצוע: עמידה ביעדים עד אוקטובר (שלושת הרבעונים הראשונים). לאחר 7.10 חלה צניחה חדה לסך 145 מיליון ש"ח

תקציב ממשלתי

• תכנון: תקציב ללא שינוי, ללא תוספות ומקדמי התייקרות
• ביצוע: תוספת תקציבית של 31 מיליון ש"ח עקב המלחמה

הכנסות מחניוני לילה ומרכזי שירות

• תכנון: עודף של 17.5 מיליון ש"ח
• ביצוע: עודף של 16.4 מיליון ש"ח – כמעט הושג היעד המתוכנן על אף השפעות המלחמה

הכנסות עצמיות

• תכנון: אגרות צייד ופיקוח ערכי טבע נשמרו ברמה דומה לשנת 2022
• ביצוע: על פי הצפי

הכנסות מותנות הוצאה

• בהתאם להתקשרויות עם גורמים חיצוניים כמו משרדי ממשלה ותקציבי פיתוח

שימושים מתוכננים מול ביצוע בפועל

הוצאות שכר

• תכנון: זחילת שכר ממשלתית של 0.8%, כאשר הוצאות השכר באתרים תוכננו בהתאמה לתחזית התקבולים
• ביצוע: הסכם השכר במדינה וברשות הטבע והגנים אמור היה להיות ממומן מרזרבה של הרשות ומהשלמה ממשלתית. לנוכח המלחמה לא התקבלה השלמה תקציבית ממשלתית, מה שהוביל לגירעון תקציבי של כ-23 מיליון ש"ח.

הוצאות תפעוליות

• תכנון: מקדם של 0% מהתקציב המקוצץ משנת 2020, בהתאמה לתקבולים הצפויים מהאתרים. הוחרגו סעיפים ייעודיים כגון נשק, ביטוח, שכר דירה ונזקי חקלאות
• ביצוע: עמידה ביעדי התקציב, למעט חריגה של כ-3 מיליון ש"ח עקב עדכון תעריפי ביטוח

תקציבים ייעודיים

• תכנון: תקציבים מיוחדים מעבר לתקציב הממשלתי הבסיסי, כולל שיקום בתי גידול לחים, נגישות נכים ותקציבים ממשלתיים נוספים
• ביצוע: עמידה בתכנון המקורי

רזרבה תקציבית

• תכנון: 20 מיליון ש"ח לטובת השלמת עלויות שכר והוצאות בלתי מתוקצבות
• ביצוע: 15 מיליון ש"ח הופנו לתקציב השכר והיתרה לתפעול

פרויקטים פנימיים

• תכנון: תקציב של כ-25 מיליון ש"ח
• ביצוע: קיצוץ של 10% בעקבות אירועי המלחמה

סיכום וניתוח מצב

הצעת התקציב לשנת 2023 תוכננה במקור להיות מאוזנת. ההערכות הצביעו על עמידה ביעדי התקבולים וצפי לחתימת הסכם עם האוצר לשיפוי חלקי על עלויות השכר שעלו בעקבות ההסכמים החדשים במשק וברשות. אולם, המציאות הייתה שונה: חלה ירידה של כ-57 מיליון ש"ח בתקבולים ממבקרים באתרים (כולל מותנות), כאשר התקבל פיצוי חלקי של 31 מיליון ש"ח בלבד.
למרות צעדי התייעלות משמעותיים ברבעון האחרון של 2023, הרשות צפויה לסיים את השנה בגירעון תקציבי של כ-24 מיליון ש"ח.